Estimarea fluxurilor financiare ilicite: Un ghid critic al datelor, metodologiilor și constatărilor

Titlul original:

Estimating Illicit Financial Flows: A Critical Guide to the Data, Methodologies, and Findings

Conținutul cărții:

Fluxurile financiare ilicite constituie un fenomen global de amploare masivă, dar incertă, care erodează veniturile publice și favorizează corupția în țările bogate și sărace. În 2015, țările lumii s-au angajat să atingă un obiectiv de reducere a fluxurilor ilicite, ca parte a Obiectivelor de dezvoltare durabilă ale ONU. Cu toate acestea, cinci ani mai târziu, încă nu s-a ajuns la un acord cu privire la modul în care ar trebui monitorizat acest obiectiv sau cum va fi atins.

Fluxurile financiare ilicite au loc prin multe canale diferite, fie că este vorba de spălarea produselor infracțiunilor sau de transferarea profiturilor companiilor multinaționale. Aceste mișcări transfrontaliere de active și fluxuri de venituri, ascunse în mod deliberat, depind de un set de instrumente comune, printre care se numără conturile opace ale societăților comerciale, vehiculele juridice pentru proprietatea anonimă și jurisdicțiile secrete care oferă aceste serii. Efectul general este de a reduce veniturile disponibile pentru state și de a slăbi calitatea guvernanței - ceea ce conduce la mai puțini bani pentru a sprijini dezvoltarea umană și la o probabilitate mai mică ca fondurile să fie bine cheltuite.

Estimarea fluxurilor financiare ilicite: A Critical Guide to the Data, Methodologies, and Findings este scris de doi dintre economiștii implicați cel mai îndeaproape în procesul de elaborare a indicatorilor ONU privind fluxurile financiare ilicite. În acesta, ei oferă o analiză critică a datelor și metodologiilor existente, identificând cele mai promițătoare căi de îmbunătățire viitoare și prezentându-și propriile propuneri. Aceștia acoperă o serie de practici corupte menite să obțină imunitate sau impunitate în fața dreptului penal, a reglementării pieței și a impozitării.