Poliția privată a criminalității economice: Studii de caz privind investigațiile interne efectuate de examinatorii antifraudă

Titlul original:

Private Policing of Economic Crime: Case Studies of Internal Investigations by Fraud Examiners

Conținutul cărții:

Această carte abordează activitatea de poliție privată desfășurată de examinatorii de fraude și de specialiștii în infracțiuni financiare atunci când există suspiciuni de infracțiuni cu gulere albe. Teoria convenienței se aplică infracțiunii suspectate, în timp ce modelul maturității se aplică investigației efectuate.

Supravegherea privată a criminalității economice de către examinatorii antifraudă în cadrul investigațiilor interne este un subiect din ce în ce mai preocupant, deoarece există o activitate din ce în ce mai intensă a cabinetelor de avocatură și a firmelor de audit de a efectua anchete și revizuiri atunci când există suspiciuni de conduită necorespunzătoare, infracțiuni și crime comise de infractorii cu gulere albe. Caracteristicile cheie ale acestei cărți sunt aplicarea unui model structural pentru teoria convenienței și aplicarea unui model de maturitate pentru examinările fraudelor. Modelul structural evaluează temele de conveniență pentru motiv, oportunitate și dorință în fiecare studiu de caz, în timp ce modelul de maturitate evaluează nivelul de maturitate al poliției private în examinările fraudelor. Pentru prima dată, două cadre emergente pentru studierea infracțiunilor cu gulere albe și a maturității poliției private sunt introduse și aplicate la o serie de cazuri din Danemarca, Islanda, Moldova, Țările de Jos, Norvegia, Suedia și Elveția.

Această carte va fi esențială pentru cei care studiază dreptul, afacerile și criminologia, precum și pentru examinatorii de fraudă practicieni.